Miscat理財投資小教室

前面篇才談到不重視保險觀念的人的事情。這篇是給有錢人避稅話題的。雖然挺不平衡的，但如果當有天你中樂透時，你該怎麼作準備跟規劃呢??
你也是未來的好野人!!
王董事業經營非常成功，雖然不到50歲，但已經累積可觀的資
產，其名下有大筆的存款、不動產、有價證券及公司股權。王
董只有一子現年18歲，自然對這位含著金湯匙出生的兒子寵愛
有加，有人建議王董應該趁早進行財產移轉規劃，以免將來要繳巨額的遺產稅。「利用時間分年分次贈與」是不錯的方式，王董決定他和孩子的媽每年免稅贈與兒子111萬元，好提早進行財產移轉規劃。問題是，除了現金免稅贈與之外，有沒有更好的財產規劃模式？
就筆者的經驗而言，的確有許多高資產父母利用分年分次免稅贈與的方式將現金逐漸轉移給子女，現金贈與是最實際也最直接的辦法，但是也可能衍生三個問題：1、利息容易被通膨打敗；2、子女知道自己很有錢後，開始好逸惡勞，愛他反而害他；3、父母容易將贈與給子女的現金作挪用而構成反贈與，被補課贈與稅。
一樣要做分年分次的免稅贈與，筆者建議運用投資型保單做財產移轉會是更好的方式，其步驟如下：1、父母依然將111萬元存入子女帳戶，以證明是子女的資產；2、以子女為要、被保人名義購買投資型保險，以父母為身故受益人；3、運用子女銀行帳戶的錢繳交保險費，避免發生贈與稅。
上述規劃模式的好處如下：1、投資型保險鏈結的基金若績效良好，其報酬率要超越定存利息許多。以今年為例，大部分投資型保險的股票型基金都有超過20%的報酬率，這是定存要將近十年的利息才可能達成。2、用投資型保險做財產移轉，小孩看到保單跟看到存單的感覺不同，比較不會有愛他反而害他的情況發生。
3、因為要保人是小孩，同時錢也累積到投資型保單的帳戶價值中，比較不會發生因父母將贈與給子女的現金作挪用而構成反贈與的現象。4、小孩可以多一分保障，以上例王董的兒子來說，不管是就學、服役或留學期間，至少多了一分保障。
當投資型保單進行一段時間而父母有移轉不動產的考量時，可以將父母名下的不動產以買賣的方式賣給小孩。此時小孩是保單的要保人，也是所有權人，可以運用保單貸款、部分提領或解約的方式，將保單的帳戶價值提領出來，再向父母購買不動產。此時，孩子是以自己的錢購買，有明確的資金來源，同時也已成年，不會被國稅局以「視為贈與」的理由要求補繳贈與稅。除此之外，父母過去長年贈與小孩的錢可以透過買賣的方式回到父母身上，而不會有反贈與的情況發生。
上述方法雖不失為很好的財產規劃模式，但仍需注意以下兩點：1、父母若為高資產族群，則買賣回流的錢須另做節稅規劃；2、房子買賣要注意財產交易所得稅的問題，建議若有多筆不動產，可以選擇比當初購買價格低的房子賣給子女，以規避財產交易所得稅，但需附完整的證明確是折價出售，否則被以核定標準認列財產交易所得稅也划不來。網址：tw.iaafp.net
（作者是IAAFP國際認證財務規劃師協會執行長）
資料來源： 【2006-12-06 經濟日報】

我最常聽到說。我身體健康不需要保險，我每年健康檢查都很正常的ok。我幹嘛花錢買保險。。。。
我不知那位跟我這樣回應的人，看到這篇報導後。是否能有危機意識呢??
受不了，有人可以買六年郵政儲金只有10多萬的保險，然後還認為自己每個月1萬塊的保費很值得。。。。
保障重於儲蓄呀!! 如果沒醫療的保障，談什麼儲蓄，再有錢也比不過達官貴子的有錢。生病、受傷拿什麼作治療。
我敢這樣說話，是因為我經歷過事情。並非那些人能體會的痛。。。
國內又出現遊覽車翻車的重大意外事故，不過，至今僅有每名罹難及重殘者可獲旅遊平安保險理賠新台幣一百萬元，以及四名學生可獲學生平安保險一百萬的理賠，相較國人出國會投保的動輒五百萬以上金額，顯示國人在投保旅平險時仍多有「重海外、輕國內」、「重空中、輕陸地」的盲點。
行車出狀況 高於搭機
承保九五年高市學生團保的國華人壽，已經針對這次車禍罹難的學生進行保額一百萬元的理賠。不過，其他受重傷和死亡者部分，除死亡者可獲自行投保旅平險的一百萬理賠金之外，住院治療和其餘部分理賠則須視個人投保商業險的內容而定。
壽險業者表示，國人在投保旅行平安險時經常有「重海外、輕國內」、「重空中、輕陸地」的盲點，其實究運輸事故死亡人數統計資料來看，只要離開家門，就有未知的風險存在，國內旅遊也應有投保旅平險的觀念。
有業者陸續推出加強意外險保障的套餐商品，透過銀行保代銷售低價意外險，強調若因搭乘搭乘海陸空交通工具事故身故或因火災、地震而身故保障都可再加倍。
不過，業者也透露，國人確實對於旅平險都認為出國才需要，其實從飛機失事率和陸上交通工具的肇事率來比較，後者其實高出許多，顯示在國內遊玩風險也不小，因此建議民眾最好養成只要出門遊玩就投保旅行平安險的習慣。
另外，學生保險雖提供在學階段者基本的保障，不過，想要提高住院醫療品質與其他保障還是得透過其他商業保險來補足。十四歲以下的幼童、小學生而言，因其整體的壽險保額有上限兩百萬元的限制，保障的重點應在於醫療險的規劃。至於十四歲以上的學生，除了提高壽險保額外，意外醫療保險也可以加強。
刷卡送飛安險 仍不足
而除學生外，一般民眾可透過旅平險來保障出遊時的風險，不過，目前提供旅平險目前包括壽險公司、產險公司、信用卡與旅行社，保障內容並不相同（見表）。大部分發卡銀行提供的免費保險多屬於「飛行平安險」，除搭機期間，其餘旅途中的風險並沒有包含在內，所以刷卡買機票所獲得的免費保障是絕對不夠的。
ING安泰人壽建議，除跟團或刷卡付費所獲得的基本意外險保障外，最好再根據個人保險需求，追加旅平險保額，並附加海外疾病醫療，比較妥當。
陳欣文
[2006.12.06　 工商時報]

這是轉錄的文章，但我卻還滿感傷這樣的事件。也許我所認識傳直銷的朋友都很踏實的經營著吧。但仍然不願看到類似的事件發生在我所認識的人。
建築個夢，築夢踏實。努力經營，努力實現。本來是件好事，如果硬要搞到自己負債一堆，那真的不像個正常的方式的。
不知這架構還存不存在現在的體系，當商品銷售出去的價格當中，還包含了各上線的佣金，而換言之。當賣出去的商品，還含跨各位樓上面的佣金下，價格也許不會便宜，也許銷售的商品未必符合消費者的需要。
不願看到這樣多年輕人耗心耗力卻沒所得。幫助人是好，但不要連自己的錢都敗下去的。
更新日期:2006/12/05 11:58 記者:維特 http://tw.news.yahoo.com/article/url/d/a/061205/52/7l8h.html

最近天氣變冷的，我的舊傷又發作。然後我想到位朋友的事，骨膜受傷的往事。這是我今天看到的報導，我想，也順便貼上來給大家看看。
不知為是不是因為我常在看醫院內病患的事以及工作關係，要光臨醫院幫客戶處理理賠的事情。
                                                                               
有點感傷起來~ 呵呵! 想起些往事。。。
                                                                               
對唷 女生來說 少喝奶茶! 說實話的 那很傷骨本的... 綠葉也是 不要為了減肥喝茶... 現在市面上買到的那油切綠茶或者什麼號稱純天然的綠茶，都不純正的茶葉。以及，我個人只要喝到不好的茶，身體的反抗是很嚴重的，所以我已經很久不喝茶。50嵐的茶嗎?? 看店舖囉，各家不一。但基本上還ok。
更新日期:2006/12/05 07:10 記者:李文吉／康寧醫院骨科主任

因為人口老化，骨質疏鬆愈見普遍，對健康及經濟衝擊逐漸擴大，已成了全球性的議題。

多年來專家學者努力，骨質疏鬆致病機轉已經明朗，骨鬆治療也有了共同的標準與指引，專家們目前積極努力於營養的改善與骨鬆的預防。繼鈣對骨重塑的關鍵角色被了解之後，攸關鈣在小腸吸收良窳的維他命Ｄ，也就越來越受到重視。

維他命Ｄ是脂溶性維他命，身體必要的微量元素，關係著鈣在小腸的吸收。當維他命Ｄ在血中濃度低於30ng/ml時，鈣的吸收不足，身體會釋出骨中的鈣，維持血鈣的目標濃度，但釋出骨鈣的同時，也造成骨質流失。因此，讓維他命Ｄ維持固定濃度，使鈣的吸收順利進行，也是減少骨質流失重要措施。

大部分身體所需要的維他命Ｄ是靠體內合成。原來，人的皮膚內有維他命Ｄ前驅物，前驅物經紫外線（日曬）照射後先合成活性低的Ｄ3。Ｄ3與從食物來的Ｄ2等在肝臟、腎臟進行作用，轉化成活性一千倍的維他命Ｄ，才能為上述生理所用。

成人在五十歲前，每天應攝取維生素Ｄ200IU（國際單位），51到70歲400IU，70歲後是600IU，但估計能從食物獲得的大約只有100IU，因此，身體合成維他命Ｄ的角色，相形吃重；只是年齡會使皮膚的維他命Ｄ前驅物減少，合成量降低；而肝、腎作用功能也漸退化， 加上戶外活動少，造成日曬不足等等，都可能造成維他命Ｄ不足。

在一項包括美國、歐洲、中東、南亞大規模普查中，發現三分之二的停經婦女，維他命Ｄ低於30ng/ml；而另一項針對60歲以上男女、骨鬆性骨折住院病人的研究，則有超過百分之九十低於30ng/ml。

這些數據顯示維他命Ｄ與骨質疏鬆確有關連，而研究也證明補充維他命Ｄ可降低骨鬆性骨折風險，甚至可能因維他命Ｄ改善下肢肌肉、神經系統機能，使高齡跌倒率降低22%。

台灣的日曬充足，但或因食物、美白觀念作祟，統計上停經婦女仍有一半以上維他命Ｄ不足。

有些綜合維他命或奶製品有添加維他命Ｄ，但因添加量不夠、或因風味改變、服用的順從性不高，成效不彰，國人維他命Ｄ的補充顯然需要加強。

http://tw.news.yahoo.com/article/url/d/a/061204/2/7kvk.html

更新日期:2006/12/05 13:26 記者:記者莊明勳／彰化報導

彰化有一名貨車司機，送貨時常常看到路上的車輛，不是車門沒關好、就是貨物鬆動相當危險，熱心的他大聲提醒車主，可是因為長得太像壞人，常嚇得對方「加速逃跑」，他於是做了4種「車況告示板」，遇到狀況就把板子拿出來，還真的比較有效。

貨車司機趙宇超長得酷又留了一臉落腮鬍，不笑的時候看起來就像個壞人，讓他想當好人都遇到困難，他說每天在路上跑，常常看到其他車輛不是貨物沒綁好、就是車門沒關好，他好心地想提醒對方，卻老是把對方嚇得加速逃跑。

趙宇超不死心，想到一個方法，掏腰包做了4種「車況告示板」，像是「你貨物鬆動」、「你輪胎沒氣」、「你車門沒關好」，還有「車子有故障」，只要碰到狀況，板子一拿出來，對方一目瞭然又不會被嚇到。

趙宇超說，他知道自己長得一副壞人臉，後來用這種方法果真好多了。

面惡心善的趙宇超，這樣默默行善已經6年，他謙虛地說，自己只是多付出一點點，只希望大家行車都安全。
http://tw.news.yahoo.com/article/url/d/a/061205/17/7li0.html

挑選基金，我們也許眼光沒有這麼銳利，可以挑選中未來的績優股。但如果簡單用些績效去評估基金的發展性。也許是個不錯的選法，接下來簡單教學4433法則。供大家參考選擇基金方式吧。
還是回歸原點，要懂的作核心配置跟資產配置下，以及風險承受度。再來評估自己是否能接受這樣的搭配方式。
所謂「四四三三法則」，即是首先必須在一年期同類型績效排名中，選取前四分之一基金；然後在這些基金中，再選取二年、三年、五年排名也在前四分之一基金，其中在某期間內無基金績效者，亦予以保留。最後再從上述名單中，刪除三個月及六個月基金操作績效不在前三分之一基金。 
我以統一安聯的吉利長紅的保單投資標的來作例子。
投資標的淨值查詢
簡單以一年作選擇範圍。發現：
美林新興歐洲基金A2美元
美林拉丁美洲基金A2
富達拉丁美洲基金
是屬在前1/4的排行榜內。也皆屬新興市場範圍。
那麼往長期拉來看，2年的投報率，3年的投報率是否符合範圍內呢!!
從投報率的排行榜來看，仍然挑選是符合前1/4的排名。
最後把時間縮短在1個月、3個月、6個月來觀看。仍在榜內的，就是我們挑選基金的範圍。
這就是4433的法則。 一般而言，壽險公司所販售投資型保單，都已經有基本的挑選過基金平台，而再將這些基金作更詳細的比較挑選出適合自己需求的標的物。
以上教學，希望有所幫助。如果有疑問，請回應來討論吧!!

黃金。之前曾經因為石油漲價問題，以及股市出現狂跌現象。大量資金跑到黃金等貴重金屬上避險，或者是因為相關產業帶動金價問題。但長期觀看來說，黃金的價格線真的趨上拉著，而且單價又這麼貴，是問。怎麼能掌握到短期的操作。真的還挺不好控制。
我比較建議在黃金的投資上，可以採取定期不定額方式。當價格有低於您所認可的範圍內，可以增加金額。但價格高於你認為的價位時，可以減額或者將已經有獲利範圍，部份出售。
黃金，跟電子產業，石油能源，或者股市大跌時的避險作用時最為明顯。
李佩真/台北報導
黃金屬於另類投資，且金價波動大，投資人先決條件「心臟要很強」，比較適合積極型投資人。投顧業者表示，黃金基金投資適合有投資組合概念者，也比較適合波段操作，並建議與黃金相關投資比重不宜超過一成。
黃金基金相關績效在第四季表現不錯，而時間拉長來看，近一年以來的投資報酬率平均達到五成，三年平均更達到三八○％以上，讓許多投資人眼睛為之一亮，不過，高獲利也伴隨高風險，黃金基金投資並不適合保守型投資人。
如果是定期定額買黃金基金，是否可以帶給投資人較佳的投資報酬率？大華銀投顧認為，雖然黃金的長線趨勢看好，但由於黃金表現有周期性，建議以短、中期的波段操作為佳，不然就是定時不定額的方式投資，在旺季時加碼。
友邦投顧也表示，由於根據過往經驗，金價在第四季有傳統旺季需求效應帶動，到次年第一季都有表現的機會，第二、三季如果沒有如今年的特殊因素拉抬，容易陷於盤整，因此，投資黃金基金同樣比較適合波段操作。
金價長線看好，不過，往往在旺季價位走高時，很多人擔心一旦跳進去，可能受傷，黃金基金的投資人，還是最好在價位拉回時再進場投資，而旺季時候可以加碼，至於旺季時，高檔價位上往往比較難抓進場點，則可以採取分批進場策略。
黃金基金投資相關開採礦脈、冶煉或銷售黃金公企業，波動性相較於購買實體黃金為大，但是在旺季時，所得到的報酬也比較佳，不過，由於金價容易波動劇烈，黃金相關投資風險也大，不適合孤注一擲。
友邦投顧建議，黃金這種另類資產的配置，所占比重約在五％至一○％即可，大華銀投顧也認為，黃金相關投資比重占資產配置，不宜超過一成。
投顧業者表示，對於積極型投資人，可以在旺季單筆加碼黃金產業型基金，積極偏保守投資人，想要賺到黃金行情，又擔心單壓黃金風險波動較大，則可以考慮投資綜合型的黃金基金。

這種節稅，避稅的話題。我已經聽不下數次。但是跑來跟我詢問的人最多。為什麼呢?? 當開始有投資型保單的公佈於世時，很多眼光遠見的人發現這是個投資平台，也可以躲避稅金的辦法時，努力要把錢轉到小孩帳戶上。但卻老是忽略掉，這相關的規定以及一不小心就超額的贈予111萬/年的限制。
這篇報導。算再次作提醒動作吧。不要為了避稅卻忽略相關法規的。
陳欣文
越來越多人透過保險來規劃子女教育基金，不過卻經常忽略贈與稅的問題，尤其當小孩未成年保費由爸媽繳納的時候，父母繳的保費就是贈與金額，一旦年保費超過一一一萬，就得繳納贈與稅。而為了透過保單有效節省贈與稅，最好的方式就是利用逐年贈與的方式，先把錢贈與給小孩，再用小孩名義買保單，才可以發揮最大的節稅效果！
隨著投資型保單、分紅保單出爐，越來越多人在資產配置的時候，將保守穩健的資金放在透過保險來規劃退休或是子女教育基金。
中國人壽舉例指出，用保單來規劃退休時，如果要保人就是受益人或者與受益人是配偶關係，都沒有贈與稅方面的問題。但若是用來規劃子女教育基金的話，就得搞清楚要保人、被保險人與受益人之間的三角關係，否則就可能有贈與稅的產生。
給付逾一一一萬就要課稅
假設由爸爸當要保人，兒子當受益人，此時只有保單給付發生的時候，才會產生贈與行為，也就是當保單滿期金或是生存金給付金額超過一一一萬時，就得繳贈與稅。
另外，很多幫未成年小孩存教育基金的父母，以小孩作為要保人和受益人，看起來好像沒有贈與稅的問題，不過，由於代小孩繳的保險費就算贈與金額，一旦年保費超過一一一萬元(假設沒有其他贈與)，就須為超過部份繳納贈與稅。
可採逐年贈與
因此，壽險專家多建議透過「逐年贈與」的方式，來有效節省贈與稅。也就是用小孩作為要保人、被保險人和受益人，在保費二二二萬元之內，每年由父親名下每年贈與部份財產給母親(夫妻間贈與免稅)，再由父母帳戶各贈與一一一萬到小孩帳戶，這樣小孩就有資金用自己名義繳納保費，也就沒有贈與稅的問題了。 
[工商時報20061205]

刷卡搭飛機失事有的賠那麼大筆金額。但這種包車式的旅遊卻沒辦法以「刷卡的旅遊險」作理賠。這~沒有人告訴大眾呀。真的很無言的。
我自己當過旅行社的導遊，每次出團前公司都會幫我們每個人保1000萬的旅平險，跟出門玩的學生各保上100萬至500萬不依的保險。誰也不會去用刷卡方式作消費，因為我們都清楚這些條款的要求。
醒醒吧! 把保險作節省的人，是不是省錯地方的。不要瞎搞呢，人命可是很貴的…
許瀞文/台北報導
台南縣楠西鄉梅嶺的遊覽車發生翻車事故，造成二十一人死亡，二十四人受傷，後續保險理賠問題也相當令人關心，除了遊覽車公司幫乘客保的意外險可以拿到理賠外，如果當初是用信用卡刷卡付團費，旅行平安險有沒給付？銀行表示，出遊遊覽車是屬於包車，就不在信用卡旅平險賠償範圍內。
民眾現在已經很習慣出遊、買機票都用信用卡支付，主要原因通常都是因有免費保險可以Ａ，但並非要用信用卡支付旅費，就享有旅行平安險。銀行表示，只要是包車、包機，就不在理賠範圍內。何謂包車？銀行解釋，車上座位是有指定人乘坐，就算是包車。
例如鄰里長邀請里民組團包遊覽車出遊、學校的畢業旅行、或者是進香團等，因為每一台車位子都有指定乘客乘坐，甚至旅行社的包機，一旦發生車禍或空難，都不在信用卡保險的理賠範圍。
但如果搭乘交通工具是非指定人乘坐，就可以申請理賠。例如學生畢業旅行搭乘火車或高鐵，包下某幾節列車車廂，但火車其他車廂仍有其他乘客，就不算是包車，如果真的發生意外，就可以獲得賠償。
一般來說，信用卡出遊保險包含了旅遊平安險、旅遊不便險、傷害醫療險等，萬一在旅途中不幸發生意外身亡，就屬於旅平險理賠範圍，如果只是受傷，則是依照受傷程度申請賠償。旅遊不便險主要是在賠償旅行隨身攜帶行李遺失、搭乘飛機延誤等意外事件，造成持卡人在旅行途中不便，以實支實付方式理賠。
目前信用卡旅平險業界最高是安泰商銀JCB白金卡，有五千萬，Visa、Mastercard也有四千一百萬，第三名是慶豐銀行的白金卡有四千萬，而華僑銀行的白金卡雖然也標榜旅平險有六千萬，不過要前一年刷卡三十六萬才有，其餘銀行信用卡旅平險大多落在二千萬至三千五百萬之間。

美元跌勢。大部份人都聽到消息時，已經成為最後一手的對象。不為什麼，因為消息會公佈到報紙或者網路上時，大部份已經隔天。那麼，匯率這種即時性的波動指數，怎麼跟的上媒體公佈的速度呢?? 以及，不知幾次說看貶美元的消息面出現。那麼，用美金計價的歐股/ 亞洲新興市場/ 日本市場的基金。是不是用很低的價格買到很好的股票。
思考一下囉.....
更新日期:2006/12/02 07:20 記者:記者楊雅婷/台北報導